预算深度分析

解决什么问题

预算分析常见错误来自直接引用表内汇总、同名科目混用、率字段按月累加、新增科目误算增幅。这个技能把“读取 Excel—提取科目—交叉验证—生成报告”固化为可复现工作流，目标是让 Excel 与 Word 中的每个数字都可追溯到验证后的变量。

如何工作

• 结构识别：从工作簿中区分“实际数据表”与“预算表”，检查列结构和科目行。
• 全量提取：覆盖收入、成本、毛利、费用小计、费用明细、人员与汇总科目，避免漏取。
• 交叉验证：对关键差额设置阈值，定位驱动科目，禁止报告使用未验证数字。
• 输出规范：生成带颜色、★ 标注和月度趋势的 Excel，以及章节固定的 Word 报告。

适用边界

更适合已有明确预算/实际结构的财务 Excel，不适用于缺少科目定义、行序混乱或需要审计取证的分析。使用前提是能识别工作表角色，并能接受“率指标必须从合计倒推”的校验逻辑。