账务差异根因追踪器

解决什么问题

总账与子账出现差异时，常见处理是反复拉表、人工猜因：金额方向对不对、日期是不是截止错位、汇率取的是 WM/R 4pm 还是 Bloomberg close、科目映射有没有从 11420 错成 11410。本技能面向单个 break row：你提供 key、GL values、subledger values、bucket 和 likely cause，它负责把这条差异追到可解释的源头，而不是生成调整分录。

技能如何工作

1. 拉总账侧：通过 internal-gl MCP 取产生该 GL 行的日记账或过账记录，包括 entry id、posting date、source system、batch id、preparer。
2. 拉子账侧：通过 subledger MCP 取匹配交易，包括 trade id、trade/settle dates、counterparty、source feed、FX rate used。
3. 属性比对：把 posting date、FX rate/date、account mapping、quantity sign、amount sign 逐项对齐。通常第一个对不上的属性就是根因。
4. 生成根因陈述：用 “⟨side⟩ ⟨did what⟩ because ⟨reason⟩” 写成一句结论。例如：总账在结算日过账，子账在交易日过账，形成时间性差异；子账使用 WM/R 4pm，总账使用 Bloomberg close，造成基货币种 12 bps 的汇率差异；证券 ABC123 在映射表是 11420，子账却传了 11410；同一交易被重复过账，应抑制后一条 88419。

适用边界与注意点

它只输出追踪结果和根因陈述；调整分录由 resolver 写，本技能不负责 post。不要把它当成自动修账工具。涉及外部发送、发布、删除、付款、部署或其他写入，先展示目标与影响并取得明确确认。凭据只用于用户指定的对应官方服务，不回显、不记录、不转发。依赖安装、系统权限修改、持久化任务和下载内容不会自动执行；命令与代码默认仅作参考，只有在用户明确要求且目标范围清楚时才运行。