技能介绍

先解决什么问题

并购和私募尽调里，财务数据往往散落在 CIM、备忘录、SEC 文件、网页搜索结果或 MCP 数据源中。把它们整理成投资委员会能直接看的 Excel 并不轻松：常见硬编码合计、金融数据和经营指标混用符号、年份显示成 2,024、缺少公式联动、数字无法追溯到来源页。这个技能要解决的正是“多来源数据 → 可审计、可更新、符合专业习惯的尽调数据包”。

核心能力与关键步骤

按来源提取并留痕：从文档、网页公开信息或 MCP server 中提取历史报表、预测、经营指标和市场资料；每个关键数字记录来源页或引用，便于复核。
统一为标准 8-tab 结构：默认生成 Executive Summary、Historical Financials、Balance Sheet、Cash Flow、Operating Metrics、Property/Segment Performance、Market Analysis、Investment Highlights。
强制格式规则：金融数据用货币格式，如 $#,##0.0 或 $#,##0，负数写成 $(123.0)；经营数据如门店数、员工数用 #,##0，不加 $；比率用 0.0%；年份用文本格式避免 2,024。
公式而非硬编码：小计、合计、比率、EBITDA 调整、资产负债表勾稽和现金流关联都尽量用公式生成，避免手填计算结果。
专业配色和可读性：硬编码输入用蓝色，公式用黑色，跨表链接用绿色；填充色可选。表头加粗左对齐、数字右对齐、小计单下划线、最终合计双下划线、冻结窗格。
财务规范化：统一科目名称和会计处理，识别一次性费用、股份支付、并购成本等调整，并输出调整表说明原因、金额和来源。
交叉验证：检查小计合计是否由公式驱动，验证 Assets = Liabilities + Equity、现金流与资产负债表变动是否勾稽、跨表数字是否一致。