技能介绍

要解决的工程问题

会计系统里的发票往往不是干净的结构化数据：可能是 OCR 文本、CSV 或一段粘贴文本，明细、税额、总计分散在不同位置。团队需要把发票转成可导入、可审计的记录，还要逐项核对采购订单、收货数量、单价和总账科目。手工处理容易漏掉算术不一致、重复发票或没有采购订单的支出。这个技能把发票解析、验证、分类和异常标记串成一条流水线。

核心能力与工作流

它接受原始文本、OCR 输出、结构化 JSON 或 CSV，识别标准发票、贷项通知单、借项通知单、形式发票等类型，提取发票号、日期、到期日、供应商、地址和付款条款。对每个明细项，它会解析描述、数量、单价、扩展金额和税额，重新计算小计、税费、运费、折扣和总金额，并标记算术不一致。

验证阶段按采购订单号、供应商或明细描述匹配 PO，比较数量与单价，给出 PO、收货、发票之间的三方匹配判断。价格差异超过可配置阈值（默认 2%）或数量不一致时会被标记。分类阶段按描述、供应商类别和历史模式分配 GL 代码，例如 办公用品 → 6200、软件订阅 → 6500、专业服务 → 6300、原材料 → 5100，必要时附加部门成本中心。

输出会为每张发票生成结构化记录，包含提取字段、验证状态、GL 分配和标记；批量任务还会输出摘要，统计总数、通过/失败、总金额和标记分布。标记按严重性分组：阻塞错误（缺少 PO、总计不一致 > 5%）、警告（小价格差异、缺字段）、信息提示（新供应商、首次开票）。

适用边界与注意点

阈值需要按业务调整：商品价格差异可设 2%，服务类可能放宽到 10%。超过金额阈值的发票应强制要求 PO 匹配，异常项应转给应付账款人员。处理前保留原始发票数据，以便审计追踪。没有 PO 的发票应进入手动批准流程；贷项通知单要核验引用的原发票和金额上限；多币种发票需记录汇率和原币金额；重复发票可按发票号 + 供应商 + 金额 + 日期在近 90 天内比对；部分发货应以收货数量为准，余额保持未结清。