金融数据交叉验证

要解决什么问题

做公司基本面或估值研究时，模型很容易从训练数据里「猜」营收和利润，或在 macrotrends、东方财富、Goodinfo 之间混用口径。历史股价若混用不复权与前复权，长期涨幅和 PE band 会直接失真。台股还有 TWD 单位、单季损益加总、月营收披露节奏等细节，不写成硬规则就会在报告里悄悄出错。

技能如何工作

本规范把每个关键财务指标固定为「来源 1 + 来源 2」双路取数，并按误差分档处理：≤1% 视为一致；1%～5% 标 ⚠️ 并说明汇率或 GAAP/Non-GAAP 等可能原因；>5% 必须对照 SEC 10-K、HKEX 披露易、巨潮 PDF、MOPS 等一手材料，不得直接采用聚合站数值。

市场侧有明确优先级表：美股主用 macrotrends / stockanalysis；港股 aastocks 与 ADR 上的 macrotrends；A 股 东方财富 + 巨潮资讯；台股优先跑仓库内 tools/twstock_data.py（FinMind），并与 Goodinfo 或 ADR（如 TSM）对照。台股分析应优先利用月营收（revenue 子命令）跟踪拐点；FinMind token 只存本机环境变量或 local/finmind_token.txt，不得进 git 或报告正文。

价格序列单独成章：历史对比、N 年涨幅、历史 PE 统一用前复权，同一分析内不得混口径；当前市值/PE 用现价 × 最新总股本。研究开始前应用 date 确认当天日期，在报告头写明数据截止日；数值运算与市值验算可走 tools/financial_rigor.py 等共享工具，与 AGENTS.md 中的严谨性要求一致。

适用边界与注意点

• 未上市公司（如部分游戏公司）：仅一手或估计数据时标 [估计]，不强制双源交叉。
• 季度 vs 年度：交叉验证优先年度；季度可能滞后。
• ADR 与本地股：腾讯/网易/台积电等需注意存托比率（如 1 TSM ADR = 5 股 2330）与换算时点。
• 两源均与原始财报不符时，以原始财报为准并标记聚合源错误。